Какие переводы с карты на карту не облагаются налогом в 2025 году?

С января 2025 года в России действуют уточнённые правила налогообложения денежных переводов. Однако многие виды перечислений между картами по-прежнему не требуют уплаты НДФЛ. Разберёмся, в каких случаях можно переводить деньги без налоговых последствий.

1. Переводы, которые не считаются доходом

Эти операции не создают налоговых обязательств, поскольку не приводят к экономической выгоде получателя:

• Возврат долга (основная сумма займа без процентов)

• Возврат ошибочного платежа (если деньги были отправлены по ошибке)

• Внутренние переводы ИП (с бизнес-счёта на личную карту)

• Переводы между своими счетами (в одном банке или разных)

2. Доходы, освобождённые от налогообложения

Даже если поступления формально являются доходом, они не облагаются НДФЛ:

✅ Подарки от физических лиц
(в отличие от подарков от организаций, для физлиц нет ограничений по сумме)

✅ Государственные выплаты:

• Пенсии и социальные пособия

• Компенсационные выплаты

• Алименты

✅ Доходы от личного подсобного хозяйства
(если площадь участка не превышает установленных норм)

✅ Карманные деньги детям
(переводы родителями несовершеннолетним детям)

✅ Совместные сборы на подарки
(в школах, детсадах, трудовых коллективах — письмо Минфина № 03-04-05/41947)

3. Особые случаи

• Проценты по вкладам до определённой суммы (ст. 214.2 НК РФ)

• Выигрыши в лотереях до 4 000 руб./год

• Материальная помощь до 4 000 руб./год от работодателя

Как подтвердить необлагаемый доход?

При проверке ФНС может запросить обоснование характера платежей. Рекомендуется сохранять:

• Расписки о займах

• Свидетельства о родстве (для подарков)

• Чеки и договоры (для возврата ошибочных платежей)

Вывод

Большинство бытовых переводов между гражданами не требуют уплаты налогов. Главное — понимать разницу между личными платежами и доходами, подлежащими декларированию. Если сомневаетесь в статусе перевода, лучше проконсультироваться с налоговым экспертом или обратиться в ФНС за разъяснениями.